我们公司因税控盘有480元是可进行抵扣，截至目前为止我公司还未发生任何销售，我现做财务报表是否还需重提这笔金额呢？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-10 14:38

您好
您可以先计入管理费用等实际抵扣的时候再从管理费用转出

答疑佘老师追问

2019-01-10 14:46

老师，我的意思是因为我还有480元可以抵扣，因为这480元还未进行抵扣，在制表那部分是否每次都需要把这笔金额列入

bamboo老师解答

2019-01-10 14:49

计入管理费用后不需要单独列入

答疑佘老师追问

2019-01-10 14:54

这部分是购买金税盘可进行抵扣的，在填写进项销项税部分，要不要把这笔可抵扣进项税输入进去，因为我上个月已经输入过一次了。但由于本月没有销项可抵扣，所以我这笔进项税需要列出来吗？并不是是否计入管理费用的问题，不知老师您能否理解我的意思

bamboo老师解答

2019-01-10 14:55

如果您本月不需要缴纳增值税是不需要填写的正常的应该是您需要实际缴纳增值税的时候才填入这样说的话不懂您可理解

精选问题

2022年购入车辆一辆，购入价格20万元，按4年计提折旧问

您好，可以抵扣增值税借：固定资产清理 5 累计折旧15 贷：固定资产20 ，对外转让，确认销项税额：借：银行存款/其他应收账款6 贷：固定资产清理6/1.13应交税费——应交增值税（销项税额） 6/1.13*13% ，贷：资产处置损益 0.3097 贷：固定资产清理 5-6/1.13=0.3097 答
老师您好，A105030 投资收益纳税调整明细表，应该如问

相关数据确定：“会计确认的处置收入” 填 1.2 万；“处置投资的账面价值”“处置投资的计税基础” 填 30 万；“会计确认的处置所得或损失” 填 -28.8 万；“税收计算的处置所得” 填 -28.8 万；“纳税调整金额（处置环节）” 填 0；假设持有期间无差异，对应栏次填 0。填写表格：将数据填入 A105030 表相应栏次，多笔业务逐行填并汇总合计行数据。答
*运输服务*国内运输服务进项发票发票票面：不含问

那个印花税应该是对方交，你们这边按不含税861670.35加计算，还是223.4 答
老师：事故的赔偿款支出放在营业外收入，在汇算清缴问

那个是其他，不是是罚没支出答
老师，出纳做银行日记账、现金日记账的好处是什么，问

你好，其实主要是为了核对答

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