老师 这个凭证汇总表应交税费贷方要登记吗 还是登记应交税费的贷方余额 因为我应交税费贷方登记了 然后库存现金支付的也记了 但是借方的话 我只加了一遍 就是借方 所以合计的时候借贷方不相等 请解答？

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:27

那我的余额表怎么不平  还有就是 我这个税费 在借方登记了  但是贷方 有一个 库存现金登记了  然后应交税费贷方也登记了  这样就贷方多了一个  因为这个税费是企业所得 和附加税的  哪里出了问题

答疑苏老师 解答

2019-01-10 16:28

你好 根据科目凭证每个科目借贷方汇总进项登记不会出错的

答疑苏老师 解答

2019-01-10 16:29

看下你哪里是不是重复了

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:30

但是我这个借方的余额  我没有做登记   应该记在哪个科目

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:37

应该是这个地方做了  我计提的企业所得 和税金附加 在凭证汇总时填在哪里

答疑苏老师 解答

2019-01-10 16:37

你好 你科目是什么 就登记在哪个科目上

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:39

有所得税 和税金及附加这个一级科目吗  不都是归纳在应交税费里面？

答疑苏老师 解答

2019-01-10 16:41

你好 不是的 这些都属于一级科目 属于损益类科目

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:44

好吧 老师 你能告诉我一下 就是 所得税和税金附加的科目代码是多少吗

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:48

还有 在做总账的时候  这些可以归纳在应交税费里面吗

答疑苏老师 解答

2019-01-10 16:50

你好 不可以的 这两个本来就是一级科目 科目代码财务软件不同 代码也不一样

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:56

老师那你能帮我看一下我前面发给你  那张凭证可以上面那样写 对吗

答疑苏老师 解答

2019-01-10 16:58

你好 是的 你做的凭证是对的

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 16:59

下面那个贷方 那里 我是写的  应交税费   然后  明细是  企业所得   税金附加

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 17:00

但是你不是说 不可以归纳在应交税费里面吗   
还是说  我做得那个也可以理解为是把 企业所得 税金附加转在了应交税费里面

答疑苏老师 解答

2019-01-10 17:01

你好 税金及附加应该分开写 应交税费 应交城建税等

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 17:06

那我前面那样做不可以吗

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 17:09

老师前面又说是对的  然后现在又说改啊

包容的咖啡豆 追问

2019-01-10 17:15

要改吗 老师  我前面那样做  对吗

答疑苏老师 解答

2019-01-10 18:22

你好 是对的 但是你明细账核算不清楚哦

答疑苏老师 解答

2019-01-10 18:22

老师要求你改下就是为了明细账一看就知道各个税种