老师，金蝶软件财务报表就是不平怎么办

匪我存思° 追问

2019-01-10 16:33

平的

匪我存思° 追问

2019-01-10 16:33

郭老师 解答

2019-01-10 16:34

你的科目与表余额和你的资产负债表余额核对下

匪我存思° 追问

2019-01-10 16:35

您看下，他冲销了2017年12月的凭证2张，合计822.77，4月份计提缴纳汇算清缴所得税863.25差的就是这中间的40.48

郭老师 解答

2019-01-10 16:38

分录发过来

匪我存思° 追问

2019-01-10 16:48

2018年1月冲销2017年12月凭证
借：应交税费～印花税27.9
贷：利润分配～未分配利润27.9

借：应交税费～应交所得税    794.87
贷：利润分配～未分配利润794.87
2018年1月报表差两个之和822.77

2018年3月补提缴纳汇算清缴所得税借：利润分配～未分配利润863.25
贷：应交税费～企业所得税863.25
借：应交税费～企业所得税863.25
贷：银行存款863.25
相差两者40.48

郭老师 解答

2019-01-10 16:54

你是说财务报表的钩稽关系不平啊
加上利润分配平就是可以

匪我存思° 追问

2019-01-10 16:56

能看清吗

匪我存思° 追问

2019-01-10 16:57

没有以前年度损益调整，未分配利润期末减去年初不等于净利润的本年累计金额

郭老师 解答

2019-01-10 17:00

小企业会计准则，没有以前年度损益调整利润分配就是，这也是相当于以前年度损益调整啦。

匪我存思° 追问

2019-01-10 17:14

那我这相差的40.48，怎么处理，报表上也没有这个数啊

郭老师 解答

2019-01-10 17:17

利润分配有的，加上这个金额对就可以的

匪我存思° 追问

2019-01-10 17:41

匪我存思° 追问

2019-01-10 17:41

没有这个数

匪我存思° 追问

2019-01-10 17:41

那我以后都差这么多吗，什么时候能平呢

郭老师 解答

2019-01-10 17:43

期末未分配利润-期初未分配利润+利润分配=净利润累计

郭老师 解答

2019-01-10 17:47

期末未分配利润-期初未分配利润-利润分配=净利润累计

匪我存思° 追问

2019-01-10 18:10

利润分配的数从哪看

郭老师 解答

2019-01-10 18:15

补汇算清缴的金额

匪我存思° 追问

2019-01-10 18:16

我这就没有做过关于40.48的凭证

郭老师 解答

2019-01-10 18:17

就加这个金额，你截图的报表看不出期初期末，全图

匪我存思° 追问

2019-01-10 18:21

郭老师 解答

2019-01-10 18:25

期末未分配利润，期初未分配利润，净利润分别是多少

匪我存思° 追问

2019-01-10 18:36

期末未分配利润-142450.18年初-57834.31净利润累计数-84575.39
减完差40.48

郭老师 解答

2019-01-10 18:41

-142450.18+57834.31-40.48=-84575.39，就因为你之前用了利润分配导致钩稽关系不对，你要把那些汇算清缴价分录删了肯定就平

匪我存思° 追问

2019-01-10 18:49

税局都扣款了，怎么删，没有别的办法了吗

郭老师 解答

2019-01-10 18:52

加上他对就可以的，我只是告诉你这个道理，肯定不让你删除

匪我存思° 追问

2019-01-10 18:55

我还是没有明白，不用管他吗，会自动平吗

郭老师 解答

2019-01-10 19:08

不用管它，这个是正常现象的，一月份的时候你可以让你软件售后帮你调整下期初的，或者不用动