老师公司18年为核定，19年可能转查帐请问公司19年的账该怎么做？项目在18年就已经支付过款项，19年收到工程款开票，这部分的成本已经在18年支出了，那19年这部分成本怎么做账呢？

答疑-黄老师

职称：中级会计师,初级会计师

2019-01-10 23:01

没有发票确认了成本，调整一下，冲销以前的这笔分录，再做一笔分录

alisa 那年芳华追问

2019-01-10 23:04

有发票啊也付了款的。

alisa 那年芳华追问

2019-01-10 23:07

老师如果18年签的项目，也开过票，由于项目没有完，有些支付了款，票未回来，或是票回来了，款未付清，那19年转查帐，且19年开票的话，这部分的成本怎么做？

答疑-黄老师解答

2019-01-12 20:03

成本票呢？成本票什么时候开的

精选问题

小规模的销售，需要做减免税额转出分录吗问

是的，季末判断不交增值税，就转入营业外收入答
根据个人所得税法律制度的规定，区分一下劳务报酬问

你好，劳务报酬为个人独立从事各种非雇用的劳务取得的所得。每次收入不超过4000元的，减除费用按800元计算；每次收入4000元以上的，减除费用按收入的20%计算2.稿酬，个人因其作品以图书、报刊等形式出版、发表而取得的所得稿酬所得收入额为每次收入减除费用后的余额，其中每次收入不超过4000元的，减除费用按800元计算；每次收入4000元以上的，减除费用按收入的20%计算。并且稿酬所得的收入额还要再按70%计算，即稿酬所得收入额=（每次收入 - 800或者每次收入×(1 - 20%)）×70%）答
集团下属两个子公司，全资的子公司给控股子公司施问

您好，要抵消，抵消主营业务收入1000和主营业务成本800。在建工程抵消200 借：建工程- 200 主营业务成本- 800 贷：主营业务收入-1000 答
老师，问一下，今年的收到的进项票可以放到明年抵扣问

可以的，没问题的哈答
通常情况提供服务，无论有没有开票收款都要确认收问

您好，是的，按规定是提供服务完成时就要确认收入交税，你可以适当延迟但最好不要跨年确认，这样有风险答

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