公司是小规模纳税人，关于发票这一块，增值税，城建税，教育附加怎么核算？

金金 追问

2019-01-11 10:03

公司做两本账，每个月会抽一部分单据给外账公司，我也没接触过报税，不懂税也不知道怎么核算，平时做账都是凭买东西的单据做费用支出，订单合同金额做收入，偶尔会代开发票，老师，这样情况下我改怎么做账呢？

点~玲老师 解答

2019-01-11 10:04

做账 你按照公司所有发生的单据 做相应的凭证

金金 追问

2019-01-11 10:08

那收入就按订单合同上的金额做收入吗？代开发票怎么做呢？有税点

金金 追问

2019-01-11 10:10

报税都是外账公司在做，我也不知道增值税是多少啊？城建税不是10%吗？

点~玲老师 解答

2019-01-11 10:14

你不知道增值税的多少 你账做了 看一下账上不就知道了吗？城建税是实际交纳增值税额的7%

金金 追问

2019-01-11 10:20

增值税是软件自动核算出来的，还是要自己核算的呀？是用每个月的销售额*3%吗？分录怎么做呢？

点~玲老师 解答

2019-01-11 10:23

你的发票上面有税费 自己做账的时候按照上面做就行了

金金 追问

2019-01-11 10:25

老师没看明白我的问题，费用是按单据做的账，收入是按订单合同做的账，我这里什么发票都没有

点~玲老师 解答

2019-01-11 10:28

那就是合同的金额自己按税率计算

金金 追问

2019-01-11 10:29

好的，谢谢老师

点~玲老师 解答

2019-01-11 11:23

不客气 祝你学习愉快