5月份才开了发票，是服务费，3.4.5三个月可以把工资做成成本吗？因为这笔交易做了几个月

绿泡泡 追问

2019-01-11 10:04

5月才确定收入，之前3.4月的支出成本不能做成本吗？只能做费用？

郭老师 解答

2019-01-11 10:08

劳务成本，不能做主营业务成本，你账上没有收入出来成本合适吗

绿泡泡 追问

2019-01-11 10:10

那什么才是主营业务成本呢

郭老师 解答

2019-01-11 10:13

主营业务收入对应的支出

绿泡泡 追问

2019-01-11 10:18

服务就是网络那些，没有什么其他支出，都是公司员工自己就可以了，没有任何其他费用啊，怎么办。有时修修改改几个月，那怎么处理。收入100多万，但是才两个月开了发票，工资做成本才12万，没有其他费用成本，怎么办

郭老师 解答

2019-01-11 10:21

没有收入，技术人员工作劳务成本，上面告诉你了，有收入的时候将劳务成本结转到主营业务成本

绿泡泡 追问

2019-01-11 10:52

1.比如3.4.5月干活，8.9月才开发票确认收入，对方钱总是几个月之后才给。做账怎么做好一些。2.  比如6月报收入，4.5月的工资做成劳务成本，报企业所得税a类填营业成本的时候，可以把3.4月的劳务成本加进去吗。就是3.4月劳务成本+5月工资转成主营业务成本

郭老师 解答

2019-01-11 10:56

1.开了发票确认收入，记应收2不加，你又没进主营业务成本

绿泡泡 追问

2019-01-11 11:04

如果这样的话100万收入，成本才10多万会不会很危险啊。因为这个实际是4个月收入。员工劳动了四个月，可是完工才开发票，而且还有一半没收到钱。请问怎么处理好些

郭老师 解答

2019-01-11 11:08

你好像没听懂 
成本照样做，借劳务成本贷应付职工薪酬贷 
有收入借主营业务成本贷劳务成本， 
初级里面涉及到这个了，服务收入的确认那里面，你可以参考下