企业所得税第四季度填写的时候是填写本年累计金额吗？

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 12:13

残疾人保证金逾期申报有罚款吗

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 12:26

18年残疾人保证金什么时候申报啊

邹老师 解答

2019-01-11 12:54

你好，逾期申报会有罚款处罚的 
18年的通常是在次年6月份之前

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 12:56

我这系统显示1.7号之前，我晕

邹老师 解答

2019-01-11 12:58

你好，残保金没有规定是次年7号之前就需要做申报的

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 13:00

那就行，吓死我了谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-11 13:03

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 13:36

老师，我企业所得税第四季度本来该交税的，但是按本年累计金额不用交了有影响吗

邹老师 解答

2019-01-11 13:49

你好，你第四季度本来是亏损？

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 13:53

第四季度不亏损

邹老师 解答

2019-01-11 14:04

你好，是之前季度亏损，用第四季度弥补了亏损之后不需要缴纳企业所得税？

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 14:04

对

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 14:23

老师，挂靠的其他单位做工程，对方开好外管证让我通知税务局，为什么？我如何通知？还有外管证预交是按合同总价预交吗？都缴纳什么费用

邹老师 解答

2019-01-11 14:54

你好，这种情况就不需要预交企业所得税的 
是你单位挂靠对方单位？

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 14:55

我这是另一个问题老师，我单位挂靠对方，我们需要去预交

邹老师 解答

2019-01-11 14:55

你好，应当是被挂靠单位去预交税款才是的

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 14:57

到时候这个税款就抵扣我们给他交的税款了，您告诉我交什么就行，是按中标合同价的不含税金额去预交吗，都缴纳什么

邹老师 解答

2019-01-11 15:08

你好，会涉及增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，个人所得税，印花税，企业所得税的预交

仰头是你宠溺的目光℡ 追问

2019-01-11 15:09

按什么缴费啊？第一次开票金额吗？

邹老师 解答

2019-01-11 15:14

你好，按不含税的工程款金额计算预交相应税款