结转本年利润之前。是先结转本期损益吗

加油 追问

2019-01-11 14:47

我12月结账。就多这一步就好了吗

宋生老师 解答

2019-01-11 14:48

你好！是的。把本年利润结转到未分配

加油 追问

2019-01-11 14:49

要注意什么

宋生老师 解答

2019-01-11 14:51

你好！先计提法定公积金这些再结转

加油 追问

2019-01-11 14:55

具体怎么弄啊

宋生老师 解答

2019-01-11 14:58

你好！你现在盈利多少呢？

加油 追问

2019-01-11 15:13

加油 追问

2019-01-11 15:13

这样

加油 追问

2019-01-11 15:13

老师。要怎么处理

宋生老师 解答

2019-01-11 15:17

你好！你按盈利金额的10%计提公积金 
企业提取盈余公积 
 
借：利润分配--提取法定盈余公积 
 
贷：盈余公积--法定盈余公积 
 
一方面反映企业利润分配的减少，应记入“利润分配”账户的借方，另一方面反映企业由于从利润分配中提取盈余公积，使得企业公积金增加，应记入“盈余公积”账户的贷方。

加油 追问

2019-01-11 15:19

百分之十的盈余公积 
我先提取10

加油 追问

2019-01-11 15:19

然后在将剩下的转入未分配利润吗

宋生老师 解答

2019-01-11 15:20

你好！是的。就是这样的

加油 追问

2019-01-11 15:25

先做一笔。借本年利润。贷利润分配。然后借利润分配-提取法定盈余公积。贷盈余公积-法定盈余公积

加油 追问

2019-01-11 15:25

我刚做账。有点晕

宋生老师 解答

2019-01-11 15:26

你好！不是的。是先提取备用金，提取后的余额转为未分配利润

加油 追问

2019-01-11 15:33

加油 追问

2019-01-11 15:35

宋生老师 解答

2019-01-11 15:35

你好！是的。10%来计提的了。

加油 追问

2019-01-11 15:35

老师是先这样吗

宋生老师 解答

2019-01-11 15:37

你好！是的。是先这样做

加油 追问

2019-01-11 15:38

我本年利润还是原来的数字

宋生老师 解答

2019-01-11 15:41

一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录： 
 
1、先将余额转入未分配利润    借：本年利润    贷：利润分配——未分配利润     
 
2、（1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。 
 
（2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录： 
 
按利润总额的10%计提法定盈余公积金  
 
借：利润分配——未分配利润  
 
贷：盈余公积

加油 追问

2019-01-11 15:41

加油 追问

2019-01-11 15:42

老师。我是不是弄错了。上年有7万左右的未分配

加油 追问

2019-01-11 15:42

宋生老师 解答

2019-01-11 15:48

你好！可能上年没结转

加油 追问

2019-01-11 15:58

这个分录zai以前年度有亏损。怎么做分录

宋生老师 解答

2019-01-11 16:05

您好！你借：利润分配——未分配利润 贷本年利润

加油 追问

2019-01-11 16:13

我们的账上利润分配未分配利润是7万多。汇算清缴后是弥补亏损65万。然后审计那边说可以直接弥补亏损

加油 追问

2019-01-11 16:28

加油 追问

2019-01-11 16:29

老师。我这样弥补亏损。借。利润分配。贷本年利润。本年利润。就不平了。是不是先弥补亏损。在结转本年利润。

宋生老师 解答

2019-01-11 17:22

您好！不是的。所谓弥补亏损是税务上的。账上只有盈利还是亏损。都是同样的结转到利润分配，只是借贷方不同。