在18年12月计提了18年的年终奖，到时在19年能一次性把年终奖提成现金，然后再用现金发，这样可以吗

雪花飘飘 追问

2019-01-12 15:10

老师，我们有个股东的其他应收挂了10万，其他应付款挂了15万，然后年底，能做一个凭证摘要写某某还借支款（抵账），借其他应付款10万，待其他应收款10万吗

蒋飞老师 解答

2019-01-12 15:15

你好！ 
 
可以的。

雪花飘飘 追问

2019-01-12 15:25

不好意思，老师，我还想问下我在计提年终奖，可是现在研发部还不能确定每个人的金额，我就没办法分配到项目的研发支出，我能都计提在管理费用-职工薪酬吗，可是到时这里是有部分要归入研发费用的，然后我报季度报表的时候的研发费用就没有记到这个年终奖了，这样有影响吗

蒋飞老师 解答

2019-01-12 15:32

你好！ 
 
可以的，没有影响的

雪花飘飘 追问

2019-01-12 15:49

老师，之前我们公司装修的的款有8万多，我放在长期待摊费用了，然后我们是租金签的合同算上18年就还有4年，那在18年底得是不是可以摊销一部分了，这个是得怎么做分录的

蒋飞老师 解答

2019-01-12 15:53

借：管理费用-装修费 
贷：长期待摊费用

雪花飘飘 追问

2019-01-12 16:46

老师，您能帮我看看这个得怎么调吗，这个是因为17年有个供应商付款的时候，放在预付账款，然后发票回来了，我就冲了预付账款，当时是因为少了650是质量保证金，当时也没注意，就一直挂在预付账款，然后就一直有这个-650了，这得怎么处理呢

蒋飞老师 解答

2019-01-12 17:54

你好！ 
预付账款调到应付账款科目（用正数）