送心意

玲老师

职称会计师

2019-01-13 13:34

你好 这个抵企业业所得税就是管理费用那部分   在计算利润时扣除费用   不是单独做抵扣所得税的分录

紫楓萧月 追问

2019-01-13 13:38

不用做会计分录,直接填申报表吗?那填哪个报表呢

玲老师 解答

2019-01-13 13:52

反映在利润的管理费用 里

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:10

老师,我们购买金税盘和维护费的金额是480,本期没有增值税,需要交1240.5的企业所得税,购买金税盘和维护费的钱递减企业所得税在哪填,不填还是得交1240.5

玲老师 解答

2019-01-13 21:13

所得税是按利润表填写的,税盘钱做账记管理费用里在利润表管理费用项目里体现。

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:15

噢!我明白你的意思了!!你是说这480已经在管理费用里面算了,我以为是企业所得税得交1240.5-480=760.5

玲老师 解答

2019-01-13 22:04

你现在理解对了,是记到管理费用里了。

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您好!1借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 2 借:营业税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加 3 借:应交税费-应交所得税/城建税/教育费附加 贷:银行存款。
2016-04-08 10:03:09
你好 这个抵企业业所得税就是管理费用那部分 在计算利润时扣除费用 不是单独做抵扣所得税的分录
2019-01-13 13:34:33
你好,借:应交税费-企业所得税 应交税费-教育费附加、城建税、地方教育税附加 贷;银行存款,当月末计提,借;所得税费用 贷;应交税费-企业所得税,借:税金及附加 贷:应交税费-教育费附加等
2017-09-06 15:28:44
借;应交税费——增值税 企业所得税 教育费附加,地方教育附加 城建税 贷;银行存款
2018-01-25 20:36:40
可以全额抵增值税的哦
2019-12-26 14:23:40
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