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恩熙老师

职称： 6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验

2019-01-13 16:43

你好，不需要计提附加税。

Lulu 追问

2019-01-13 17:23

我上季度有一张代开的发票，我没有计提，这个月收到增值税和城建税的扣税凭证我怎么做分录

恩熙老师 解答

2019-01-13 17:30

你好，城建税 ：借：税金及附加  贷：银行存款 
           增值税计提：  比如租赁收入代开    借：银行存款  贷：其他业务收入     应交税费应交增值税

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相关问题讨论
你好 看你们是否缴纳增值税。 如果免增值税了 就不需要计提附加税的。 没有免的话 就需要计提的
2020-01-13 15:00:21
你好，不需要计提附加税。
2019-01-13 16:43:41
你好 可以的 补计提 借方以前年度损益贷方应交税费-城建税等 借方未分配利润贷方以前年度损益
2019-04-02 18:25:45
你好这个不用计提的
2019-07-11 22:23:42
你好！是可以补提的。
2019-04-02 18:07:26
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