小规模纳税人，当月工资可否当月计提当月发放？

悠悠寸草心 追问

2019-01-14 12:27

汪老师，工资计提分录是不是只能做在当月月底那一天？

maize老师 解答

2019-01-14 12:29

你做账的时候后面计提就可以

悠悠寸草心 追问

2019-01-14 12:42

工资这一块儿，我之前的处理可能错了，工资计提分录我没做在当月而是做到了次月1号，随后发放时再做发放分录。这样处理问题大吗？求赐教！

maize老师 解答

2019-01-14 12:43

跨年不能这么做，平时可以

悠悠寸草心 追问

2019-01-14 12:45

之后的账务我会计提做到当月？但之前的账务处理不对咋办啊？头

maize老师 解答

2019-01-14 12:45

之前没事，没跨年就没事，之前没计提补上就可以

悠悠寸草心 追问

2019-01-14 14:15

跨年了，几年了。不知咋办好！之前的能调账吗？怎么把计提补上啊？

maize老师 解答

2019-01-14 14:29

你之前没计提吗，那你应付职工薪酬不是负数啊？

悠悠寸草心 追问

2019-01-14 15:07

我每次都是次月初计提，过几天再发放。我的错误是计提没做到当月底，而做到了次月初。

maize老师 解答

2019-01-14 15:09

计提就可以，你1月工资计提1月账上就可以