17年1月申报了一笔未开票申报，但是账上未做收入/应收账款，18年12月又就相应部分开了发票，现在账上该怎么处理？

张丽 追问

2019-01-14 13:28

以前会计做的.我们小地方，有本不怎么准的账。

郭老师 解答

2019-01-14 13:44

查帐征收的需要正规账本的

张丽 追问

2019-01-14 14:02

请问老师我最先提的问题该怎么解决呢？

郭老师 解答

2019-01-14 14:05

红冲无票收入然后做个开发票的，之前的账需要补，要不怎么红冲

张丽 追问

2019-01-14 14:08

我就是不清楚补之前的账该怎么个补发法，还有这部分的成本该怎么处理。麻烦老师指导一下。

郭老师 解答

2019-01-14 14:11

借银存贷主营业务收入应交税费 
你们卖啥自己核算成本的，分录可以告诉你，这个成本结转需要你们自己算