公司跟个人借款，现还本金和利息，其中利息是要交20%个税，这个税是要怎么交法？去代开发票？

范范颖 追问

2019-01-14 15:40

去税务局缴费缴的是利息中的个税吧？如果本金100万，利息15万，个税3万，去税局缴的是3万？其他的就用公司结算卡转账可以？

小惑老师 解答

2019-01-14 15:45

税务局可能是按照1.5%个税，然后回来再补，但各地不太一样，你查询一下当地的要求 
其他的就用公司结算卡转账可以？ 
这句话没明白

范范颖 追问

2019-01-14 15:49

不是利息的20%交个税？回来再补是什么意思？其他用公司结算卡转账是说来税局交个税的利息，其他本金和利息用公司结算卡直接转账给贷款人

小惑老师 解答

2019-01-14 15:55

就是，你开发票时税务征1.5%税率，回来后把20%-1.5%=18.5%补缴 
其他用公司结算卡转账是说来税局交个税的利息，其他本金和利息用公司结算卡直接转账给贷款人 
你是说用用公司结算卡转账支付利息和本金吗？

范范颖 追问

2019-01-14 15:57

可以用公司结算卡转账支付利息和本金吗

小惑老师 解答

2019-01-14 15:58

可以的，不是跟公司的对公户关联的卡是吗

范范颖 追问

2019-01-14 15:59

公司只有一个结算卡，平时业务都用这个卡结算

小惑老师 解答

2019-01-14 16:00

那就可以的，没问题

范范颖 追问

2019-01-14 16:00

你开发票时税务征1.5%税率，回来后把20%-1.5%=18.5%补缴，然后还本金100万，利息15万，这样入账怎么做会计分录？

小惑老师 解答

2019-01-14 16:02

你之前的借款分录怎么处理的

范范颖 追问

2019-01-14 16:03

借：其他应收款 
贷：银行存款

小惑老师 解答

2019-01-14 16:07

你们是跟个人借款吗

范范颖 追问

2019-01-14 16:08

是的

小惑老师 解答

2019-01-14 16:11

那你分录处理错误了】 
借：银行 
贷;其他应付款

范范颖 追问

2019-01-14 16:35

？

范范颖 追问

2019-01-14 16:35

嗯，刚才那个是错了，不好意思

小惑老师 解答

2019-01-14 16:36

我说你上面的分录处理错了 
应该是 
借：银行 
贷;其他应付款

范范颖 追问

2019-01-14 16:37

嗯，那还款和利息及个税这部分的分录呢？

小惑老师 解答

2019-01-14 16:38

借：;其他应付款 
贷：银行存款 
利息 
借：财务费用 
贷：银行存款

范范颖 追问

2019-01-14 16:39

可以做在一张凭证里吧？

小惑老师 解答

2019-01-14 16:41

可以的，没有问题的

范范颖 追问

2019-01-15 11:14

老师，你好，公对私账号有限额，单笔限额30万，我要还款100万的话分三次付款可以？

小惑老师 解答

2019-01-15 11:22

公对私账号有限额，这个是银行的限额吗

范范颖 追问

2019-01-15 11:26

我用网银支付，弹出限额提示，我就把一百万分4笔付了，三十万两次，二十万两次，共100万，这个没什么影响吧？

小惑老师 解答

2019-01-15 11:27

那这个没有影响的，多少笔都没问题