印花税直接计营业税金及附加了，没有计提，那么1月份扣缴12月份的印花税要怎么处理？

红枫叶 追问

2019-01-14 17:53

没有老师 
 
 
我直接借：营业税金及附加 
            贷：银行存款

红枫叶 追问

2019-01-14 17:54

那我现在要怎么处理？

maize老师 解答

2019-01-14 18:11

你在12月没计提吧，那你这个做1月分录吗

红枫叶 追问

2019-01-14 18:32

是的

红枫叶 追问

2019-01-14 18:32

12月份已经扎帐了，怎么办？

maize老师 解答

2019-01-14 18:38

那你冲回按正确做就可以

红枫叶 追问

2019-01-14 18:42

会不会影响汇算清缴老师？

maize老师 解答

2019-01-14 18:45

不会影响，你冲回会重新做。