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郭老师

职称： 初级会计师

2019-01-14 17:57

可以不用计提的

青春年华 追问

2019-01-14 18:09

那12月底的时候直接不计提是吧，那我想知道计提了，免征的附加税怎么做分录呢

郭老师 解答

2019-01-14 18:11

你计提依据是啥，没有增值税你的计提依据是0

青春年华 追问

2019-01-14 18:13

一开始我不知道那部分增值税是免征的就按此增值税的金额计提的附加税啊

郭老师 解答

2019-01-14 18:20

结转到营业外收入或者红冲计提

青春年华 追问

2019-01-14 18:30

那我直接修改12月月末的计提附加税金额也可以吧

郭老师 解答

2019-01-14 18:32

可以

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