一般纳税人 购入资产 发票已经认证没抵扣 如何做会计分录

习惯就好 追问

2019-01-15 10:21

有填的

小惑老师 解答

2019-01-15 10:22

就是账务没做处理是吗

习惯就好 追问

2019-01-15 10:28

购入资产 
借:固定资产 
     :应交税费-应交增值税(进项税) 
      贷:银行存款 
认证未抵扣 
借:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税) 
      贷:应交税费-应交增值税(进项税)

习惯就好 追问

2019-01-15 10:28

老师是不是这样做分录

小惑老师 解答

2019-01-15 10:33

你不是填申报表进项认证了吗？ 
那你12月份增值税申报了吗？

习惯就好 追问

2019-01-15 10:34

是认证的  但没有抵扣

习惯就好 追问

2019-01-15 10:35

因为公司没有销售收入

小惑老师 解答

2019-01-15 10:37

你申报表上认证也填写了，就形成留底了，不是必须有销售抵扣的

习惯就好 追问

2019-01-15 10:39

那分录肯定要如何做

小惑老师 解答

2019-01-15 10:44

分录你就直接做进项税额处理就可以了

习惯就好 追问

2019-01-15 10:52

老师  你可以写分录嘛

小惑老师 解答

2019-01-15 10:57

借:固定资产 
:应交税费-应交增值税(进项税) 
贷:银行存款 
你就做这笔分录就可以了

习惯就好 追问

2019-01-15 11:24

好的  老师申报如何填写

小惑老师 解答

2019-01-15 11:27

你就填写进项税额明细表就可以了，到时主表会自动带出留底数

习惯就好 追问

2019-01-15 11:28

认证未抵扣  填那栏比较好

小惑老师 解答

2019-01-15 11:33

第26栏次，本期的那行数据

习惯就好 追问

2019-01-15 11:38

好的   
分数要填写不

习惯就好 追问

2019-01-15 11:39

金额哪里是填写不含税金额  是不是这样子

小惑老师 解答

2019-01-15 11:40

上面标题写着是税额，不是销售额

习惯就好 追问

2019-01-15 11:41

金额那一栏  如何填写

小惑老师 解答

2019-01-15 11:49

就是把你进项税额填进入，你发票上有进项税额

习惯就好 追问

2019-01-15 12:09

嗯

小惑老师 解答

2019-01-15 12:13

直接把你认证的发票的税额合计数填写在那里就可以了

习惯就好 追问

2019-01-15 15:12

老师怎么如此出现这种情况

习惯就好 追问

2019-01-15 15:13

这就是这些增值认证

小惑老师 解答

2019-01-15 15:14

您照的照片我完全看不清，上的的图片

习惯就好 追问

2019-01-15 15:19

填写以后出现这种情况

习惯就好 追问

2019-01-15 15:20

出现这种情况  到底为什么

小惑老师 解答

2019-01-15 15:22

你填错地方了，不是待抵扣，应该是本期认证抵扣

习惯就好 追问

2019-01-15 15:26

这个就是认证的发票金额  和税率

小惑老师 解答

2019-01-15 15:27

我看你的附表二没有填写，第2栏次的都没填写