送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-01-18 09:12

你好,这样是不合理的,提取备用金需要去银行取现放在出纳处或者保险柜 
借;其他应收款    贷;银行存款

一一 追问

2019-01-18 09:23

那前面已经这样做了,现在都这么做,怎么办

邹老师 解答

2019-01-18 09:24

你好,之前这样做了按其他应收款处理,然后费用报销就冲销其他应收款 
今后需要按规定取现,而不得用个人账户代替现金核算的

一一 追问

2019-01-18 09:45

之前的已经入了账交了报表了,怎么调到其他应收款里,作红字更正么,而且没有一次提现金

邹老师 解答

2019-01-18 09:49

你好,你可以这样做调整分录 
借;其他应收款   贷;库存现金

一一 追问

2019-01-18 09:57

那期末其他应收款不是有好多余额了,这样会不会影响被查

邹老师 解答

2019-01-18 10:01

你好,这个就是你单位不按规定取现造成的,所以今后要避免这样操作

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相关问题讨论
你好,这样是不合理的,提取备用金需要去银行取现放在出纳处或者保险柜 借;其他应收款 贷;银行存款
2019-01-18 09:12:50
你好,可以用网银转到他支付宝上,需要有个借款单
2020-06-28 09:06:33
你好! 是的,有税务风险的。付款时有领导签字确认,对出纳影响不大的
2020-03-12 07:59:42
如果小金额,风险 不大,如果金额大,建议走公对公的方式
2019-07-02 16:33:26
也其他应收款5000贷,银行存款5000
2022-07-14 10:55:43
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