外贸型公司出口货物对应的进项发票的税额是不能认证抵扣的对吧

四毛呀 追问

2019-01-18 10:04

那怎么做分录呢

方亮老师 解答

2019-01-18 10:05

借；主营业务成本 
贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出

四毛呀 追问

2019-01-18 10:11

那当初进来的时候就直接做进项税额吗

方亮老师 解答

2019-01-18 10:11

是的。祝您工作愉快！

四毛呀 追问

2019-01-18 10:15

可是这样和增值税 增值税报表的不一样了

方亮老师 解答

2019-01-18 10:22

哪里不一样？祝您工作愉快！

四毛呀 追问

2019-01-18 10:28

增值税报表那里出现的进项税额是不用于出口的进项

方亮老师 解答

2019-01-18 10:32

进项税额需要填写到附表二的期末已认证相符但未申报抵扣栏。