做内帐固定资产要提折旧吗

上善若水 追问

2019-01-18 17:01

好的，是有固定资产核算的

邹老师 解答

2019-01-18 17:02

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

上善若水 追问

2019-01-18 17:11

老师，还有问题问你，如果暂估的库存是汇总的科目，领用是按照明细领用，这样行吗

邹老师 解答

2019-01-18 17:13

你好，暂估需要根据上面明细做分录，而不能是总的

上善若水 追问

2019-01-18 18:15

那怎么办，需要调整吗，之前会计做的，汇总暂估的，按照明细领用的

上善若水 追问

2019-01-18 18:17

老师，还有年终奖发放可以挂法人头上吗

邹老师 解答

2019-01-18 18:25

你好，需要冲销之前按汇总暂估的分录，然后按明细做暂估分录 
年终奖发放一般是不会挂法人代表个人明细的

上善若水 追问

2019-01-18 18:43

现金或者银行是吗

邹老师 解答

2019-01-18 18:44

你好，是的，需要通过现金或银行转账发放，而不是通过法人代表个人账户发放

上善若水 追问

2019-01-18 18:45

老师，你是说暂估汇总，领用也要汇总，领用明细，暂估也要明细必须一致对吗

邹老师 解答

2019-01-18 18:46

你好，暂估需要按明细，不得汇总的

上善若水 追问

2019-01-18 18:53

好的，个体户是定期定额交税的，做账是增值税和收入也要分开吗，是和小规模一样做吗

邹老师 解答

2019-01-18 18:54

你好，是的，做收入分录需要做价税分离的  
借；应收账款等科目     贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税

上善若水 追问

2019-01-18 21:15

好的，老师， 我们给客户开发票 16100元，只是付款16000元，100元不付了，应该怎么做账

邹老师 解答

2019-01-19 10:29

你好 
借；银行存款  16000  财务费用  100   贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税