现在有个工地预收定金22万，货物也已经发出去了！但是尚有3万货款没有收回！我的预收可以做主营收入吗？

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:27

这么晚打扰老师，很抱歉！感谢老师回复！那我应该确认多少的主营业务收入？

庄老师 解答

2019-01-19 21:28

你好，没事的，应按25万元确认主营业务收入

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:28

是借预收22万应收3万贷主营收入25万吗？

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:32

好的！还有一个工地，是制作的货物已经发出了。款也打入了是10万！但是安装费没有打入？尚欠1万多！这个我该怎么写？ 
第一步预收的时候是做了借银行贷预收 
现在货物发出来，也安完了，但是安装费没有给！ 
我现在应该怎么记录安装费？ 
然后预收做主营业务收入

庄老师 解答

2019-01-19 21:32

你好，借应收账款3，预收账款22，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:32

嗯谢谢老师！

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:33

那安装费那个工地怎么做？

庄老师 解答

2019-01-19 21:37

你好，安装费那个工地指的是什么

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:38

就是我们是制作门窗，给钱后发货！然后客户说让安装，安装费另外记！ 
请问这个安装费应该算做主营业务收入？

庄老师 解答

2019-01-19 21:46

你好，这个安装费可以做其他业务收入

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:47

那我就先把预收的做借预收贷主营业务收入

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:48

那个安装费没有收回来，应该怎么记录？ 
借应收账款 
贷？？？哪个科目比较合适？

庄老师 解答

2019-01-19 21:57

你好，对方还没开票吧，

浅浅笑 追问

2019-01-19 21:59

没有！因为安装款还没有过来！

庄老师 解答

2019-01-19 22:02

你好，也可以暂时不用做账

浅浅笑 追问

2019-01-19 22:04

啊？老板要明细表！这样的情况下，我该怎么记录？

浅浅笑 追问

2019-01-19 22:04

麻烦老师帮我想想办法！

庄老师 解答

2019-01-19 22:05

你好，要什么的明细表

浅浅笑 追问

2019-01-19 22:06

应收应付明细！

庄老师 解答

2019-01-19 22:10

你好，应收应付明细表，应收账款明细表格式： 
应收账款   单位     名称：                编号：001       计量单位：元 
日期   记帐凭证号       摘要   借方发生额    贷方发生额        余额 
 
本月合计 
 
应付账款明细表格式： 
应付账款    单位         名称：                编号：001       计量单位：元 
日期   记帐凭证号 摘要   借方发生额    贷方发生额        余额 
 
本月合计