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蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2019-01-21 20:56

你好！ 
 
可以的

蒋飞老师 解答

2019-01-21 20:56

比如进项税额15 
销项税额10 
应交增值税=10-15=-5

蒋飞老师 解答

2019-01-21 20:57

借：应交税费-未交增值税5 
贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）5

蒋飞老师 解答

2019-01-21 20:58

你好！ 
做上面的分录就可以了（不用交税，进项税额留抵）

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相关问题讨论
你好！ 可以的
2019-01-21 20:56:09
那我这个月没有申报的话，会不会相当于自动放弃
2019-02-18 16:00:16
您好 增值税专用发票不是必须当月认证，当月抵扣 如果进项税额经过认证后，大于本月的销项税额，可以留抵
2019-06-02 15:45:58
你好，不可以，当月进项必须抵扣完
2018-11-28 10:57:36
你好，是可以的，是的，是这样的
2022-08-03 14:26:48
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