新建账，期初余额42390.7负债需要填什么才能试算平衡

会丫头 追问

2019-01-22 15:43

金额是原来这个公司的现金日记账

徐阿富老师 解答

2019-01-22 15:44

你好，你没有建账，这个金额不能作为期初数，

会丫头 追问

2019-01-22 15:45

2018年度12月银行余额 
原来就是出纳记得现金日记账

徐阿富老师 解答

2019-01-22 15:47

你好，如果要记这个钱，那你就要自动这个钱哪里来的。

会丫头 追问

2019-01-22 16:00

那这个怎么操作呢

徐阿富老师 解答

2019-01-22 16:02

你好，我说了，期初数为0.这个金额怎么来的？是不是老板借进来的？如果是，借库存现金   贷其他应付款   做这样的凭证就好

会丫头 追问

2019-01-22 16:05

这个金额就是2018年底银行余额啊

徐阿富老师 解答

2019-01-22 16:08

你好，银行余额也是有来源的啊，我是说钱哪里来的这个余额，因为你之前没有建账，，这钱肯定有来源的，要么是股东投入经营中留着的，要么是借入后经营留着的，要么是赚来的，对不？

会丫头 追问

2019-01-22 16:56

经营留下来的，赚来的

徐阿富老师 解答

2019-01-22 16:58

恩，那就做一份凭证，借银行存款或库存现金   贷其他应付款--老板。只能先挂账。按道理老板应该有资金打入的