2018年底预提费用 借：费用-其他 贷：现金 2019年来了2018年的发票之后 应该做 借：管理费用--住宿费等 贷：费用-其他对吗

暗香疏影 追问

2019-01-22 15:47

没支付，只是把钱取出来了

bamboo老师 解答

2019-01-22 15:48

那预提的时候分录就不能减少现金 
借：费用等 
贷：应付账款——暂估应付账款 
收到发票 
借：应付账款——暂估应付账款 
贷：库存现金

暗香疏影 追问

2019-01-22 15:54

预提费用的时候 只是把现金取出来了，，等19年来了18年的发票才付的现金

bamboo老师 解答

2019-01-22 15:56

是啊 所以第一笔分录预提的时候做 第二笔分录收到发票的时候做

暗香疏影 追问

2019-01-22 16:03

那个应付账款—暂估应付账款这个会计分录是什么呀

bamboo老师 解答

2019-01-22 16:05

就是您暂估费用的对应科目 暂估出来应该支付的