一般纳税人 制药公司 现在一件厂房租给了别人 别人让给他开融资租赁的专票 但是我们营业执照上面经营范围 又没有 是不是去税局增项

为了当总监 追问

2019-01-24 08:50

是偶尔的，这个税率是多少，但是我昨天去去税局   好像是给我永久增项

小惑老师 解答

2019-01-24 09:11

税务局已经给你核定了税种了吗？税率一般人6%

为了当总监 追问

2019-01-24 09:21

没有核定税种  不过税盘里面有可以选择的税率   去了税局 把税盘增项了  不知道是不是核定

小惑老师 解答

2019-01-24 09:22

那给你增项了，你就可以开具了

为了当总监 追问

2019-01-24 09:26

按照6%的税率开是吗

小惑老师 解答

2019-01-24 09:27

你是开融租租赁，还是租赁

为了当总监 追问

2019-01-24 09:27

我刚刚查了一下一般纳税人融资租赁 不动产租赁税率是从11%下降10%

小惑老师 解答

2019-01-24 09:30

融资租赁和租赁时两个不同的税率，刚才你的说的是融资租赁，所以要告诉我到底是哪个开票内容

为了当总监 追问

2019-01-24 09:34

我也不知道是哪种租赁   就是租了一间厂房给了别的公司  他给我们房租  要求我们开票  而且专票 
    不是经常发生的业务     那这种租赁是哪一种呢  偶然发一二次吧

小惑老师 解答

2019-01-24 09:38

就是不动产租赁，按照10%一般人

为了当总监 追问

2019-01-24 09:45

老师    这个6%又是什么税率

小惑老师 解答

2019-01-24 09:47

6%税率是融资租赁的税率

为了当总监 追问

2019-01-24 09:53

我记得不太清楚了  小规模纳税人核定税率6%  实际征收率3%  这2个有什么区别

小惑老师 解答

2019-01-24 09:54

小规模纳税人核定税率6% 实际征收率3%？ 
小规模没有核定6%税率，一般征收率都是3%

为了当总监 追问

2019-01-24 13:20

老师就是我早上说的 那个房租费用是按照哪个税率来开票 偶尔发生 不是经常发生的  是临时性的其他业务收入  不是主营收入

小惑老师 解答

2019-01-24 13:34

按照10%税率开具，做到其他业务收入

为了当总监 追问

2019-01-24 13:40

税率是5%*1.5%=0.075%

小惑老师 解答

2019-01-24 13:40

你们不是一般纳税人吗？那个是个人

为了当总监 追问

2019-01-24 13:41

是这个意思吗，老师？

小惑老师 解答

2019-01-24 13:48

什么意思？没明白您说的那句话，你看到我写的回复了吗

为了当总监 追问

2019-01-24 13:50

我知道  想了解一下、 那我按照5%来开是吧

小惑老师 解答

2019-01-24 13:53

不是 
你按照10%,你是一般人，你刚写的是个人的税率

为了当总监 追问

2019-01-24 13:58

税法太博大精深了   我们的不动产是16.4.30日前取得的呀

小惑老师 解答

2019-01-24 13:59

那你先做简易征收备案，成功后才能按照5%开具发票

为了当总监 追问

2019-01-24 14:02

没有做备案呀  那现在到底按照哪个税率来呢

小惑老师 解答

2019-01-24 14:04

如果您没备案现在要开只能先按照10%税率开具，备案成功后可以按照5%开具

为了当总监 追问

2019-01-24 14:10

如果申请成功会退税吗，那先10%开具  申请成功后呢 会不会退税？

小惑老师 解答

2019-01-24 14:12

不会退税的，因为在你开具之前没有取得简易征收备案