应收票据，对方通过私人账户打款过来的，这笔账外账应该怎么做平?

名花解语 追问

2019-01-25 13:30

收到的承兑票，我们背书给别人，别人在把钱发给我们私户里，我们把贴息费用也私人转给别人。

耿老师 解答

2019-01-25 13:31

你好！那就都不要做对外的账务处理

名花解语 追问

2019-01-25 13:46

那这个应收票据就一直挂着？

耿老师 解答

2019-01-25 13:53

你好！票据也不做账啊，承兑汇票是外帐的？

名花解语 追问

2019-01-25 13:55

是啊

名花解语 追问

2019-01-25 13:57

外账挂了应收票据，一年多了，得想办法核销

耿老师 解答

2019-01-25 13:58

你好！拿钱来把它冲到

名花解语 追问

2019-01-25 14:01

只能冲到现金余额，这样现金余额又太大，后面还不知道怎么调

耿老师 解答

2019-01-25 14:02

你好！现在没有其他办法了，只可以用现金平账了

名花解语 追问

2019-01-25 14:11

预付账款怎么核销呢？已过时间对方不给开发票

耿老师 解答

2019-01-25 14:12

你好！按实际业务处理就可以的只是不可以企业所得税前抵扣成本费用

名花解语 追问

2019-01-25 15:14

汇算清缴的时候怎么查找这类需要调整的科目呢。以前是计入以前年度损益，这样汇算时就可以直接找出来，现在小企业准则没有这个科目，怎么办？

耿老师 解答

2019-01-25 15:16

你好，这是一级科目，可以自己增加的。或者直接计入营业外支出。

名花解语 追问

2019-01-25 15:31

其他应付款可以和应收票据对冲吗？

耿老师 解答

2019-01-25 15:31

你好，一般情况下是不可以的，没有正当理由。

名花解语 追问

2019-01-25 15:47

怎么算是正当理由，可以把他合理化

耿老师 解答

2019-01-25 15:47

你好，已经超过了票据的期限，所以没有正规的理由，只能拿现金来把它平掉

名花解语 追问

2019-01-25 15:51

如果在期限内就可以和其他应付款对冲吗？

耿老师 解答

2019-01-25 15:52

你好，那样的话可以的，但是要和对方有业务关系。

名花解语 追问

2019-01-25 16:12

前期有很多承兑票都是贴给别人，然后打入老板私账上，现在调账后现金账户余额太多，怎么调整

耿老师 解答

2019-01-25 16:45

你好，转入银行存款或其他应收款。

名花解语 追问

2019-01-25 16:49

内账期初余额按外账上期期末余额录入后，现在先跟老板核实实际情况，主要是应收应付等往来账，前期很多都是从私账上走的，我现在按实际情况把期初数调整成真实的，现在资产和负债差了60多万，这个该怎么去调整？

耿老师 解答

2019-01-25 16:51

你好，这一部分差额实际是走到哪儿去了？

名花解语 追问

2019-01-25 16:59

银行余额是和实际对上的，不能动，造成差额的主要是老板前面从别人那里借的钱，现在用公司账给别人还款，还有就是应收票据，别人直接把钱打给老板私人账了，所以内账就把这两部分清0了

耿老师 解答

2019-01-25 20:20

你好，这样的话和账上对对，应该还账的让领导打钱过来。