之前买的一台机器已经折旧几个月了，感觉不好用，又退给厂家，换了一台配置高的，不了差价，现在要如何处理？

俊俊 追问

2019-01-26 10:35

还用开票吗？我已经夸年了。

俊俊 追问

2019-01-26 10:36

固定资产税额已经抵扣，目前对方开了红字发票

俊俊 追问

2019-01-26 10:37

同时新的设备的发票也已经开了。

文老师 解答

2019-01-26 10:39

那你进项税额业正常转出，他是全额退款的是吗

文老师 解答

2019-01-26 10:40

那这样的话，你需要把原来计提对折旧冲减了

俊俊 追问

2019-01-26 10:42

跨年了，怎么做分录？

文老师 解答

2019-01-26 10:50

冲减原来计提的折旧，借累计折旧贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配--未分配利润 
红字发票，借固定资产负数进项税额负数贷应付账款负数， 
新的蓝字发票，借固定资产进项税额贷应付账款