应收帐款收不回来，帐上一直挂着有关系吗？

一缕阳光 追问

2019-01-28 09:47

做营业外支出？

邹老师 解答

2019-01-28 09:47

你好，做资产减值损失 
借；资产减值损失    贷；坏账准备 
借；坏账准备   贷；应收账款

一缕阳光 追问

2019-01-28 09:56

所得税年报时要纳税调增吗

邹老师 解答

2019-01-28 09:56

你好，确实发生了损失，不需要调增的

一缕阳光 追问

2019-01-28 09:58

要去税局备案吗？

邹老师 解答

2019-01-28 09:58

你好，需要做备案登记的

一缕阳光 追问

2019-01-28 10:00

应付帐款一直挂着有关系吗？

邹老师 解答

2019-01-28 10:01

你好，是确实不需要支付了吗

一缕阳光 追问

2019-01-28 10:03

哦哦

邹老师 解答

2019-01-28 10:04

你好，针对这个还有什么疑问吗

一缕阳光 追问

2019-01-28 10:06

您问我确实不用支付了，我回答哦哦(代表确实不用支付了)

邹老师 解答

2019-01-28 10:08

你好，不需要支付了就需要转为营业外收入核算才是的

一缕阳光 追问

2019-01-28 10:18

哦哦，邹老师我能问一下别的问题吗？

邹老师 解答

2019-01-28 10:19

你好，还有什么其他疑问吗

一缕阳光 追问

2019-01-28 10:38

公司即有一般销售又有即征即退销售，报表怎么填？

邹老师 解答

2019-01-28 10:42

你好，分别根据各自的收入填写在增值税申报表的相应栏次就是了

一缕阳光 追问

2019-01-28 11:02

进项要分吗？

邹老师 解答

2019-01-28 11:04

你好，进项是不需要做区分的

一缕阳光 追问

2019-01-28 11:05

不区分的话，即征即退要交多少增值税怎么知道？

邹老师 解答

2019-01-28 11:06

你好，是实际税负超过3%的部分去办理退税 
是无法区分正常销售缴纳了多少增值税，即征即退缴纳了多少增值税的

一缕阳光 追问

2019-01-28 11:08

这个3%是指即征即退销售还是一般销售和即征即退销售合计？

邹老师 解答

2019-01-28 11:09

你好，是即征即退销售额

一缕阳光 追问

2019-01-28 11:11

我还是不明白，一般销售与即征即退销售要区分，但是进项不区分，怎么知道即征即退的税负率？

邹老师 解答

2019-01-28 11:12

你好，用实际缴纳的增值税金额与收入比较，超过了3%的部分办理退税就是了

一缕阳光 追问

2019-01-28 11:14

比如一般收入15万，即征即退收入5万，交增值税8000元，即征即退可退多少税？

邹老师 解答

2019-01-28 11:18

你好，可以退回2000的增值税