18年的发票，19年收到，18年已经申报了但是没有入账，怎么处理啊

LoVe,FoRbID. 追问

2019-01-28 14:07

是费用发票，属于车辆延保发票，延保起始日期2021.11～2024.11，怎么入账以及分录

耿老师 解答

2019-01-28 14:08

你好！计入当期的管理费用

LoVe,FoRbID. 追问

2019-01-28 14:10

什么意思，不懂，麻烦老师细细解答，比如什么时候入账，分录呢？需要把费用分为三年分三次入账吗？

耿老师 解答

2019-01-28 14:19

你好！借：预付行款   应交税费—进项税    贷：银行存款   每月摊销  借：相关费用   贷：预付账款

LoVe,FoRbID. 追问

2019-01-28 14:21

那是18年入账还是19年入，还是说21年入账

耿老师 解答

2019-01-28 14:21

你好！19年吧，18年你不是结账了吗？

LoVe,FoRbID. 追问

2019-01-28 14:22

因为发票是18年的，不会有影响吗？

耿老师 解答

2019-01-28 14:23

你好！18年你也没有计提折费用吧，做到19年初吧

LoVe,FoRbID. 追问

2019-01-28 14:25

那什么时候摊销，这个做账下月摊销吗？但实际费用是21年以后的啊，没有问题吗？

耿老师 解答

2019-01-28 14:26

你好！那就做预付，在收益期摊销