确认工程施工收入成本及毛利的分录，借主营业务收入工程施工-合同毛利贷主营业务成本如果合同毛利为负数分录是不是借主营业务收入贷工程施工-合同毛利贷主营业务成本？

瓜牛 追问

2019-02-12 14:53

老师，之前用科目主营业务收入-工程销售收入，现在想调整科目主营业务收入-工程施工收入，跨年了，还能调吗？怎么调？

宸宸老师 解答

2019-02-12 14:54

二级明细科目可以调。直接调整总账里

瓜牛 追问

2019-02-12 14:55

结转到本年利润的科目也要做调整吗？

瓜牛 追问

2019-02-12 14:56

不用以前年度损益调整科目吧？

宸宸老师 解答

2019-02-12 14:56

您好，是18年年底的收入吧？也相应做下调整

瓜牛 追问

2019-02-12 14:58

17年的

瓜牛 追问

2019-02-12 15:11

老师，像这种二级科目用错的，可以不调并且一直用这个科目可以吗？

宸宸老师 解答

2019-02-12 15:57

您公司是真的分两种2级科目（销售收入和施工收入）呢，还是您只是想把销售收入永久的变为施工收入呢

瓜牛 追问

2019-02-12 16:07

公司是真的分了两种收入，当时没看明白什么意思，因为我们公司没有建造资质，施工是全部外包的，所以选了销售收入，现在有说让入施工收入，我是在想只要确认了一个直用下去，问题是不是也不大？

宸宸老师 解答

2019-02-12 16:08

二级科目，其实不影响损益的，一直用下去，也没关系的

瓜牛 追问

2019-02-12 16:09

好的，谢谢老师

宸宸老师 解答

2019-02-12 16:15

不客气的，祝您工作顺利