送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-12-17 16:09

老师是一般纳税人,还有19万的留底进项税

沁心 追问

2015-12-17 16:14

邹老师,我们是一家电子产品商贸公司,现在不累计不含税销售额是145万,进项税留底是19万,我具体这个月开多少销售额才能达到税负呀?

沁心 追问

2015-12-17 16:15

具体该怎么算呀?

沁心 追问

2015-12-17 16:22

邹老师,很抱歉,我还是没能理解,(X 145)*5%表示什么,X*17%-19表示应纳税额是吧

沁心 追问

2015-12-17 16:27

老师那是不是应该(X 145)*5%=(X 145)*17%-19,销项税额里把145万给漏掉了

沁心 追问

2015-12-17 16:41

老师,我算出的X是218.75,要是现在我们全年的不含税销售收入为265万,全年的进项税为48万,全年的销项税为45万,现在我们要缴税金额为多少呀/

沁心 追问

2015-12-17 16:45

可是老师,我们公司并没有达到税负呀,要是达到税负,我全年的销售收入265万应该缴纳多少增值税?

沁心 追问

2015-12-17 16:45

我就是想心里有个数

沁心 追问

2015-12-17 16:51

老师,您大概没有明白我的意思,老师是这么回事,我现在要以265万算税负,265*.17-X(为全年进项税额)/265=5%这样算出X为31.08,销项税为45,差额14.05*5%是缴纳的增值税对吗?

沁心 追问

2015-12-17 16:54

但是实际当中要缴纳的增值税为14.05*17%呀

沁心 追问

2015-12-17 16:55

要达到税负,公司要缴纳2万多的税款,老师,我这样理解对吗

沁心 追问

2015-12-17 16:58

那可怎么办呀,老师,要是达到这个税负,公司缴纳的增值税可太多了,

沁心 追问

2015-12-17 16:59

商贸公司5%是不是太高了呀

沁心 追问

2015-12-17 17:01

就是前期缴纳全年也要缴14万多对吗

沁心 追问

2015-12-17 17:02

请问老师有什么办法补救吗/

沁心 追问

2015-12-17 17:04

也就意味着我现在一定要缴纳14万多的税款是吧

邹老师 解答

2015-12-17 16:06

140*5%=  7万

邹老师 解答

2015-12-17 16:11

那你需要开几百万才可以达到税负

邹老师 解答

2015-12-17 16:11

那你需要开几百万才可以达到税负

邹老师 解答

2015-12-17 16:16

假设不含税收入还可以开具X
(X+145)*5%=X*17%-19,求出X就是不含税开票金额,含税的就是乘以1.17,X=375

邹老师 解答

2015-12-17 16:24

(X+145)是一整年的不含税收入,5%是增值税税负率
X*17%-19是增值税应纳税额

邹老师 解答

2015-12-17 16:29

不能这么算,前面145你已经确认了销项税额,还留抵了19万
你可以按我的思路验算一下,看税负率是不是5%

邹老师 解答

2015-12-17 16:43

按你的描述是不用缴纳增值税 
进项金额比销项金额还大
你可以按我的计算,与按你的思路计算一下,哪个是正确的

邹老师 解答

2015-12-17 16:46

265*5%

邹老师 解答

2015-12-17 16:55

14.05才是你要交的增值税,而不需要乘以5%,要不税负率怎么达到5%呢

邹老师 解答

2015-12-17 16:59

这是你前期没有缴纳增值税或缴纳很少的增值税造成的

邹老师 解答

2015-12-17 16:59

有点高,这个具体要看税局给的指标比例

邹老师 解答

2015-12-17 17:02

反正全年的应纳税额/不含税收入=5%就是了

邹老师 解答

2015-12-17 17:03

你如果想达到5%,收入必须开到我前面回答的金额

邹老师 解答

2015-12-17 17:05

是的

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您好,这个是需要分录吗还是
2023-10-18 11:11:32
你好,应征增值税不含税销售额是指增值税专用发票上的金额加上税额等于价税合计
2019-07-16 21:57:07
你好是的全额征收增值税
2019-07-11 12:19:04
这个是算利润,不是本身都不含增值税,就不需要考虑增值税了
2023-08-15 14:47:18
就是一个季度的不含税的销售额
2019-07-15 19:20:02
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