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送心意

佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-02-12 16:20

购买税控盘借：管理费用——办公费   
         贷：现金等     
 
②减免时： 
 
借：应交税费——应交增值税——减免税额 
 
贷：管理费用

ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 追问

2019-02-12 16:22

如果2018年11月，他只做了借:管理费用 
贷:现金 
没做后来那笔，现在要怎么做

佟老师 解答

2019-02-12 16:27

那你就直接做后来那笔就可以了

ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 追问

2019-02-12 16:27

跨年了。我主要说这个呢

ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 追问

2019-02-12 16:28

而且是影响损益

佟老师 解答

2019-02-12 16:30

没关系，金额很小，按照当月发生处理就可以了

ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 追问

2019-02-12 16:31

如果金额大呢

佟老师 解答

2019-02-12 16:32

达到重要性的话，用以前年度损益调整

ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 追问

2019-02-12 16:33

那就贷:以前年度损益调整 
如果没有这个科目，就贷:利润分配

佟老师 解答

2019-02-12 16:35

是的，您的理解是对的

ゞ、流年漫过盛夏天ヅ 追问

2019-02-12 16:36

嗯，谢谢

佟老师 解答

2019-02-12 16:37

不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

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相关问题讨论
购买税控盘借：管理费用——办公费 贷：现金等 ②减免时： 借：应交税费——应交增值税——减免税额 贷：管理费用
2019-02-12 16:20:53
你好！ 1.购买 借：管理费用-办公费 贷：库存现金
2019-01-26 10:12:24
你好，是小规模还是一般纳税人？
2019-02-23 16:49:47
一、购买时 借：管理费用——办公费 480 贷：库存现金480 二、抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费）480 借：管理费用——办公费 -480
2019-03-01 15:46:20
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2018-05-04 11:17:22
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