我司有跨年成本发票 如何做账务处理 我们现在是这样处理 借本年利润 贷应付账款 实行小企业会计准则

hyqq007 追问

2019-02-13 16:17

嗯 是的 才收到票 请问如何账务处理

邹老师 解答

2019-02-13 16:22

你好，借方应当是利润分配——未分配利润科目 
借；利润分配——未分配利润   贷；应付账款等科目

hyqq007 追问

2019-02-13 16:55

那请问老师影响18年所得税吗 ？汇算清缴的时候要调吗？还是直接算入19年 影响19年所得税？

邹老师 解答

2019-02-13 16:55

你好，影响18年的所得税，需要调整 的

hyqq007 追问

2019-02-13 16:58

谢谢老师哦

邹老师 解答

2019-02-13 16:59

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢