一般纳税人公司，一月抵减了税控盘的费用480元，现在资产负债表不平就是错480元，我做的分录是借：管理费用480贷现金480 借应交税费480 贷管理费用480，这样应交税费按钉子账户余额填在资产负债表的，但是资产负债表不平，资产多480

可可 追问

2019-02-14 17:52

老师，我做的手工帐

可可 追问

2019-02-14 17:53

请你给我写下这个分录

郭老师 解答

2019-02-14 18:03

手工账对的，你结转损益了吗

可可 追问

2019-02-14 18:08

结转了，应交税费就是按钉子账户余额填到资产负债表里的，但是资产多480

郭老师 解答

2019-02-14 18:08

管理费用结转到本年利润没有？

可可 追问

2019-02-14 18:28

老师，都结转了噢，现在怎么处理呢

郭老师 解答

2019-02-14 18:30

你有科目余额表吗？或者总账余额

可可 追问

2019-02-14 18:31

我现在把资产负债表的应交税费里多加了480元，然后资产负债表平了，但是这个资产负债表里的应交税费和钉子户的余额不相符啊，钉子户的应交税费贷方多个480就平了，但是这个贷方怎么做啊

可可 追问

2019-02-14 18:37

有科目余额表

可可 追问

2019-02-14 19:41

老师在吗？，请指点哈，谢谢

郭老师 解答

2019-02-14 20:30

我现在把资产负债表的应交税费里多加了480元 
我不理解你这么做是什么意思 
为啥要增加应交税费

郭老师 解答

2019-02-14 20:31

科目余额表和你资产负债表余额核对下

可可 追问

2019-02-14 21:09

现在问题就是抵扣税控480元不平，那我在检查一下哦，谢谢老师

郭老师 解答

2019-02-15 09:01

你的科目余额表平吗？平的话和你资产负债表核对