老师帮我看看什么情况？可能出错在哪里？

旺仔 追问

2019-02-15 13:23

什么情况下，预付账款是在贷方？

邹老师 解答

2019-02-15 13:24

你好，比如预付的账款小于对方开具发票金额 
比如预付了1万，对方开具发票2.5万，那么预付账款期末就是-1.5万 ，就填写在报表应付账款 1.5万，而不是预付账款-1.5万

旺仔 追问

2019-02-15 13:28

这个账是我刚刚接过来的，我看对方开过来的明明是11400的发票过来

邹老师 解答

2019-02-15 13:29

你好，根据你提供信息，预付账款贷方余额11400，就应当在报表应付账款体现的

旺仔 追问

2019-02-15 13:31

她这边的发票开的是11400元，
她的分录是这样做的
借：库存商品9827.58
        应交税费1572.42
贷：预付账款11400

邹老师 解答

2019-02-15 13:32

你好，如果之前没有预付货款，取得发票贷方应当通过应付账款核算才是的

旺仔 追问

2019-02-15 13:35

老师那我现在需要怎么处理？

旺仔 追问

2019-02-15 13:36

我查了银行存款和库存现金都没有预付过这笔款

邹老师 解答

2019-02-15 13:36

你好，那你可以做这个调整分录
借；预付账款   贷；应付账款  11400

旺仔 追问

2019-02-15 13:47

没有付过款，她通过预付账款来核算。
那我现在调整分录
借：预付账款
贷：应付账款
这样吗？这样有表示什么？

邹老师 解答

2019-02-15 13:48

你好，是的，就是从预付账款贷方调整到应付账款贷方的意思

旺仔 追问

2019-02-15 13:51

用什么做原始凭证

邹老师 解答

2019-02-15 13:52

你好，你可以用之前错误凭证的复印件作为原始凭证入账

旺仔 追问

2019-02-15 13:53

好的

邹老师 解答

2019-02-15 13:53

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

旺仔 追问

2019-02-15 14:00

老师用现金支付的货款用什么做原始凭证

邹老师 解答

2019-02-15 14:01

你好，对方给你单位开具的收据，或者你单位自制的支出证明单

旺仔 追问

2019-02-15 14:02

盖财务专用？

邹老师 解答

2019-02-15 14:03

你好，可以是公章，也可以是财务章

旺仔 追问

2019-02-15 14:26

老师个税，我人员信息采集错了怎么办

邹老师 解答

2019-02-15 14:30

你好，人员信息的什么内容错误？

旺仔 追问

2019-02-15 14:36

她是今年二月刚刚雇的人，我把她采集上去了，但是我现在是申报12月份的工资

邹老师 解答

2019-02-15 14:39

你好，现在应当申报1月份的工资才是的 
2月份刚雇佣的人员，次月3月份才做申报才是的

旺仔 追问

2019-02-15 14:40

嗯嗯

旺仔 追问

2019-02-15 14:40

怎么处理，我把她采集上去了

邹老师 解答

2019-02-15 14:42

你好，采集了你可以申报的时候不做这个人工资的申报就是了

旺仔 追问

2019-02-15 14:42

把她的人员状态改为非正常可以吗？

邹老师 解答

2019-02-15 14:43

你好，可以删除下个月再增加