老师麻烦帮我看下分录这样是不是不对啊，我和银行对账单的数字一直对不上

微信用户 追问

2019-02-15 13:42

没有退，

微信用户 追问

2019-02-15 13:44

是不是红冲发票的时候分录应该是借：主营业务收入 贷：应付账款啊

bamboo老师 解答

2019-02-15 13:45

没退对方货款的话 不能减少银行存款 
借：应收账款 借方红字
贷：主营业务收入  贷方红字
应交税费——应交增值税——销项税额 贷方红字

微信用户 追问

2019-02-15 13:48

啊？怎么是应收帐款呢？钱已经收到了呀，现在是欠对方一张发票，不应该是应付账款吗？

bamboo老师 解答

2019-02-15 13:49

你开票给对方 如果没收款的话 先做应收账款科目 对不
现在红字 减少应收 所以做借方应收红字