去年12月份的外账有笔费用做借，进项税忘记做进去了，现在1月份怎么调整？等于管理费用多做了，少做一笔进项税，

文老师 解答

2019-02-18 11:58

你是小企业会计准则的话 就直接记入利润分配——未分配利润，不是小企业会计准则，通过以前年度损益调整过渡，最终还是转到利润分配——未分配利润

文老师 解答

2019-02-18 20:15

您好，做到以前年度损益调整的贷方

沈卫 追问

2019-02-18 11:02

12月的分录要做红字吗？

沈卫 追问

2019-02-18 11:02

不通过以前年度调整科目吗？

沈卫 追问

2019-02-18 13:23

多做的管理费用呢