一份月建的账，但票一直没回来，一月份可以零结转吗？去年12月发生了几次费用，可以做的二月份吗？

米米 追问

2019-02-18 11:14

就是12月发生的俩笔都是银行转账，那会儿没开始建账，一月份才买的金蝶软件，系统设置建账一月份，但是一月份票一直没给过来，现在二月份了。

郭老师 解答

2019-02-18 11:17

一月份记预付，发票到了冲预付

米米 追问

2019-02-18 11:23

发票已经到了，就是12份的时间，但是他们没给我，现在已经二月了，才给的，怎么做账

郭老师 解答

2019-02-18 11:25

以前年度损益调整科目做 
借以前年度损益调整贷银存，借利润分配贷以前年度损益调整

米米 追问

2019-02-18 11:30

去年没建账也要这样吗？

米米 追问

2019-02-18 11:31

俩笔，一笔是打入了20万。另外个人借款公司五万。具体怎么做分录了。

郭老师 解答

2019-02-18 11:41

就是因为去年你没做 
20万是啥业务 
借你单位的钱？借其他应收款贷银存

米米 追问

2019-02-18 12:09

去年发生了费用，一直没买软件。我们是建筑公司施工项目被挂靠方，挂靠方项目先打了20万投标保证金给我们，我们打给了对方部门，对方后期又把这20万退回了我们公司。这钱我们一直没退给挂靠方项目。

郭老师 解答

2019-02-18 12:09

记其他应付款

米米 追问

2019-02-18 13:01

那我二月份做12月份这笔分录具体怎么做，借啥，贷啥，还要年度损益调整？

郭老师 解答

2019-02-18 13:12

需要，按上面分录

郭老师 解答

2019-02-18 13:12

这笔不用的，往来不用，其他应付款，不是回复你了吗？ 
借银存贷其他应付款，还款做相反的