开过的发票退回去让对方红冲或作废了，还会显示在勾选平台吗

静谧之音 追问

2019-02-18 16:21

你好，我上个月做的进项税，这个月需要转出，怎么做账，是按上个月的一样的分录红字吗？比如我上个月做的 
借：福利费 
借：应交增值税-进项税 
贷：现金 
这个月还照这个分录做红字，还是..

郭老师 解答

2019-02-18 16:23

借福利费贷进项转出

静谧之音 追问

2019-02-18 16:26

你好，我上个月做的进项这个月需要转出，怎么做账，是照上个月的分录做红字吗，比如我上个月做 
借：福利费 
借：应交增值税-进项税 
贷：现金 
这个月转出我就照这个分录做红字,还是..

静谧之音 追问

2019-02-18 16:49

那我1月认证了但需要转出的呢？是 
借：管理费用 
借：进项转出 
贷：现金 吗

郭老师 解答

2019-02-18 16:57

不是，做这个借福利费贷进项转出

静谧之音 追问

2019-02-18 16:58

那我付的现金呢？付了现金肯定货：现金

郭老师 解答

2019-02-18 17:09

你认证，不是做现金了

静谧之音 追问

2019-02-18 17:18

我这张不能进项抵扣的专票是付的现金啊，现金不是减少吗

郭老师 解答

2019-02-18 17:23

你好，我上个月做的进项这个月需要转出，怎么做账，是照上个月的分录做红字吗，比如我上个月做 
借：福利费 
借：应交增值税-进项税 
贷：现金 
这个贷现金是啥不是你支付的吗

郭老师 解答

2019-02-18 17:23

进项转出又不涉及现金，你支付一次就可以，还想支付两次吗？

静谧之音 追问

2019-02-18 17:27

这个是我12月做过的账，是这样做没错，我后面问的是本月，也就是1月不是还没报税吗，现在还是做的1月的账，1月没做过账的不能进项抵扣的专票是付的现金

郭老师 解答

2019-02-18 17:31

一开始你问的我的是上个月。现在又说12月份。 
你购入支付了12块钱，那你进项转出就又在支付12块钱是吧？对吗？你觉得对吗？

静谧之音 追问

2019-02-18 17:37

是我没说清楚，我最开始说的上个月其实是12月，我说的1月就是1月，12月我做的这样的 
借：福利费 
借：应交增值税-进项税 
贷：现金 
这是因为我当时不知道这个是个人消费，1月才知道，我已经按照您的说法，做了 
借：福利费 
贷：进项转出 
我现在还想问下，1月新来的发票，没做过账的，我已经知道不能抵扣，该如何做账

郭老师 解答

2019-02-18 17:43

还是跟上面做法一样，认证之后做进项然后进项转出，只不过现在在同一个月里面做 
借管理费用 进项贷银存，借管理费用 贷进项转出