财务软件有净残值吗

淡色 追问

2019-02-20 08:04

老师，企业一般购买财务软件的怎样处理

老江老师 解答

2019-02-20 08:20

如果金额较大，如上百万，几十万的，列入无形资产核算，如果仅是数万元以内，直接费用化

淡色 追问

2019-02-20 08:42

老师.我还有个问题

淡色 追问

2019-02-20 08:46

就是我刚来到一家新公司，外账代理记账公司做的，我看了一下账，现金银行对不起来？我能接过来吗而且差的挺大的，实际现金8000多，外账记了334.5万，银行也差80多万，老师你看怎么办，能调账吗？，怎么调？

老江老师 解答

2019-02-20 10:28

账上查一下，300多万是怎么来的呢

淡色 追问

2019-02-20 11:05

老师15年到现在的

淡色 追问

2019-02-20 11:05

还是手工帐？

老江老师 解答

2019-02-20 11:06

查凭证，现金增加，看看贷方是什么

淡色 追问

2019-02-20 11:27

好，我先查查老师

淡色 追问

2019-02-20 11:40

老师，我查了，是验资的200万，是借的股东个人的，验完资之后马上通过银行专给股东个人了，但是会计分录是这样做的：提取备用金：借：现金200万贷：银行200万

淡色 追问

2019-02-20 11:40

老师你看怎么处理

老江老师 解答

2019-02-20 11:46

看看能不能转到其他应收款中呀

淡色 追问

2019-02-20 11:49

那以前做的凭证是不需要更正？还是直接做：借其他应收贷现金

老江老师 解答

2019-02-20 11:51

直接调整，做其他应收有点张杨，可以列入应收账款或预付账款中

淡色 追问

2019-02-20 12:43

老师，这样做可以吗？借预付账款贷现金

老江老师 解答

2019-02-20 13:00

这样做分录，是可以的！

淡色 追问

2019-02-20 13:01

老师，那预付账款，就这样一直挂着，好吗

淡色 追问

2019-02-20 13:02

还是怎么处理一下

老江老师 解答

2019-02-20 13:04

过几年，再列入营业外支出！

淡色 追问

2019-02-20 13:09

老师，注册资本是500万，验资时没有这么多钱，所以借钱，但是当时这200万验资了，又还给人家了，但是我们现在注册资本500已到账，这200要还需要这样处理吗？

淡色 追问

2019-02-20 13:15

这200万还属于抽逃资金吗

老江老师 解答

2019-02-20 13:59

这笔钱要出去，肯定要有一个出处呀，大多情况下，都是列入预付账款或其他应收款

淡色 追问

2019-02-20 14:01

谢谢老师

淡色 追问

2019-02-20 14:04

老师，现在我的账面现金余额196万，要是做200万预付的话，就成负数了，怎么处理

老江老师 解答

2019-02-20 14:15

先调一笔200，再调增一笔什么

淡色 追问

2019-02-20 14:18

老师你说我接外账能接吗，实际银行余额跟外账的银行账面数对不起来，怎么处理

淡色 追问

2019-02-20 14:19

实际少，外账账面多80万

淡色 追问

2019-02-20 14:20

老师你好刚说调增一笔怎么调

老江老师 解答

2019-02-20 15:37

再找找其他 的，如往来之类的，借记现金 贷记应收账款

淡色 追问

2019-02-20 15:43

找其他的什么意思老师

淡色 追问

2019-02-20 15:44

贷应收也带是以前挂过是吧，没有这样的情况老师

淡色 追问

2019-02-20 15:45

你能说明白点吗，老师

老江老师 解答

2019-02-20 16:27

再找一个其他的地方，把现金调出点来（肯定哪儿可以调的），比如，应收账款

淡色 追问

2019-02-20 16:36

老师，我们这是新公司，没有应收应付

淡色 追问

2019-02-20 16:37

都是一笔一清

老江老师 解答

2019-02-20 17:58

资产负债表上其他科目呢，能动吗 
实在不行，做盘亏

淡色 追问

2019-02-21 06:51

有老师，知道了，谢谢

老江老师 解答

2019-02-21 07:01

不客气 
祝工作愉快 ！