超市的联营扣点该怎么做分录？另外 联营的是不做出入库的？这个怎么做？

木 木 追问

2019-02-20 12:29

其他业务收入还是主营业务收入？

陈诗晗老师 解答

2019-02-20 12:44

属于其他业务收入。

木 木 追问

2019-02-20 14:29

老师 这个成本应该怎么做分录，它是和库存商品对应的吗

陈诗晗老师 解答

2019-02-20 14:30

既然你不做出库入库，那么根据你实际当期的经营管理费用等作为成本。

木 木 追问

2019-02-20 14:32

老师，商超行业的主营业务，需要怎么做成本结转，与库存商品对应吗？怎么做分录。

陈诗晗老师 解答

2019-02-20 14:33

需要的。 
借：银行存款 
贷：营业收入 
借：营业成本 
贷：库存商品

木 木 追问

2019-02-20 17:45

对方在我们店里销售的商品款我们只是预付了部分，这个需要做分录吗？怎么做？ 他的商品是没有做出入库的

木 木 追问

2019-02-20 17:46

因为没有入库的原因，然而没法核算他的销售成本，可系统却存在着他的销售金额，这个怎么做分录？

陈诗晗老师 解答

2019-02-20 19:35

你企业的收入是从何而来的，销售的商品是谁开票出去

木 木 追问

2019-02-21 08:47

你好 我们这边联营既没有做进出库的动作，也没有开票，对方只有销售额在系统上，这种做法无法核算成本，还需要入账吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-21 09:39

需要不需要处理，还要看你的收入从何而来，你收入是从何而来的？收管理费？还是销售提点？利润提点？

木 木 追问

2019-02-21 09:55

嗯嗯 懂了

木 木 追问

2019-02-21 09:56

老师 账上的库存与系统上的库存对不上 这是什么原因 与入库有关系吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-21 10:02

你这属于帐实不符，和入库出库都可能有关系的。

木 木 追问

2019-02-21 10:16

怎么排查

陈诗晗老师 解答

2019-02-21 12:04

分别核对你的出库和入库、库存。 
针对现有库存的差额，倒推回去看是进的问题还是出问题。

木 木 追问

2019-02-21 12:25

嗯嗯 谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-02-21 12:45

不客气，祝你工作愉快

木 木 追问

2019-02-21 13:12

老师 商超市 供应商退货后怎么做分录

陈诗晗老师 解答

2019-02-21 14:38

超市退货 给供应商 
借：应付账款等 
贷：库存商品 
应交税费-增值税

木 木 追问

2019-02-21 17:41

退货后还需要结转成本吗

陈诗晗老师 解答

2019-02-21 17:45

不需要了， 结转成本是指销售后才需要结转