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果果老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-02-20 15:14

说明计提多了，需要冲回

罗达 追问

2019-02-20 15:16

是做一笔跟计提的红字凭证吗

果果老师 解答

2019-02-20 15:18

差额部分做红字冲回

罗达 追问

2019-02-20 15:33

因为跨年了，营业税金已经转到主营业务成本了，具体怎么样做呢老师？

果果老师 解答

2019-02-20 15:35

跨年涉及到损益科目的，通过以前年度损益调整科目核算

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相关问题讨论
说明计提多了，需要冲回
2019-02-20 15:14:04
差额可以放到营业外收支里面的。
2022-03-17 12:26:49
您好 应付款少付，差额以后不付款了，计入营业外收入科目 应收款少收，差额计入营业外支出科目
2020-05-31 09:09:34
可以的，可以按差额补记提的
2020-02-26 14:20:28
你好，协议消费差额意思是消费到协议消费额即返还，若消费不到，不返也不要补齐差额。比如说手机卡有一个最低消费协议补收，意思是用户的手机号每个月有最低消费，然而上个月没有消费规定的消费值，但是依然要扣除规定金额。
2020-06-27 14:49:17
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