19年报销18年的发票，怎么做会计分录？材料和费用发票

人生＆精彩 追问

2019-02-21 14:27

费用是拿来才付钱，材料是有年前暂估，也有年后付款的。

月月老师 解答

2019-02-21 14:48

你好，你是想把费用、材料发票计入到18年，是吗

人生＆精彩 追问

2019-02-21 14:57

可以计入到18年吗？

月月老师 解答

2019-02-21 15:00

你好，可以的、 
借：以前年度损益调整—费用 
贷： 
借：原材料 
贷： 
借：以前年度损益调整—主营业务成本 
贷：原材料 
借：利润分配—未分配利润 
贷：以前年度损益调整。

人生＆精彩 追问

2019-02-21 15:01

贷什么？这个有时间限制没？比如17年的发票，我们19年才收到

月月老师 解答

2019-02-21 15:02

你好，你付款了吗，如果当时已经付款了，贷方计入预付账款。

人生＆精彩 追问

2019-02-21 15:03

没付款。

月月老师 解答

2019-02-21 15:04

你好，贷方计入应付账款。

人生＆精彩 追问

2019-02-21 15:07

这个有时间限制没？比如17年的发票，我们19年才收到。可以直接做到19年吗？

月月老师 解答

2019-02-21 15:11

你好，为什么这么晚才收到。