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盛薇
于2019-02-21 19:30 发布 1608次浏览
沈家本老师
职称: 注册会计师,税务师,律师
2019-02-21 19:34
您好,也是计提的。 小规模纳税人企业所得税季度申报,也就是按照季度计提 按季缴纳所得税 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款 为您提供解答,如满意,请五星好评哦
盛薇 追问
2019-02-21 19:47
那我上个季度没有计提怎么办?
沈家本老师 解答
2019-02-21 21:16
您好,您只要已经申报了上一个季度的企业所得税就可以了,您可以依据上一季度的已交企业所得税,补记会计分录。 为您提供解答
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沈家本老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,税务师,律师
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盛薇 追问
2019-02-21 19:47
沈家本老师 解答
2019-02-21 21:16