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小惑老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-02-22 08:59

你好，你是代开专票吗？

小幸运 追问

2019-02-22 09:04

代开普票

小惑老师 解答

2019-02-22 09:08

那不超过10万不缴纳增值税

小幸运 追问

2019-02-22 09:10

一个月代开普票只要不超过10万都不交税吗？怎么交税，是后面自己申报税的时候申报还是，在税务局取发票的时候交税

小惑老师 解答

2019-02-22 09:24

一个月代开普票只要不超过10万都不交税吗？ 
是的，不交纳增值税的。 
如果超过额度的代开应该当时就扣缴税款了

小幸运 追问

2019-02-22 09:26

超过额度取发票的时候就要交税吗？不是我季度报税的时候交税吗

小惑老师 解答

2019-02-22 09:27

不是的，代开是直接在税务局缴纳税金的

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相关问题讨论
你好，你是代开专票吗？
2019-02-22 08:59:51
小规模纳税人只要代开专票就是需要交纳增值税，代开发票时要先预交税款的。
2019-02-22 08:59:29
您好，您是小规模纳税人，从2019年开始，月销售额10万以内，季度销售额30万以内是免税的，超出需要全额缴纳增值税和附加税，附加税包括城建税，教育费附加，地方教育附加和水利基金等。 为您提供解答，祝学习愉快
2019-04-08 13:59:42
您好，一般情况下，小规模纳税人代开发票，未达起征点，不需要交附加税的。
2020-01-07 21:20:49
二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 　　从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
2019-09-29 14:22:36
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