送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-02-22 14:55

您是发生了销售退回,想要冲红分录,是吗?还是?

雾里看花 追问

2019-02-22 14:58

对方公司上次开的普通发票,这月他们公司又说模式改变了,让换成专用发票,上月开的普票又退回了

雾里看花 追问

2019-02-22 14:59

让重新开具,怎么处理

张艳老师 解答

2019-02-22 14:59

想确认以下,对方公司之前是否为小规模纳税人?

雾里看花 追问

2019-02-22 16:21

第一次合作,是电商平台

雾里看花 追问

2019-02-22 16:23

不清楚的,之前说是开普票,现在模式改变了,重新开专票。给工会扶贫开的

张艳老师 解答

2019-02-22 17:33

建议您具体咨询好,我单位之前发生过客户是小规模,后转为一般纳税人,要求换开专票,我单位咨询税局后说不允许此种情况换开专票的。

雾里看花 追问

2019-02-22 17:54

他们说是给工会开的,让开成专票的,我的意思是重新开具专票,那之前1月份开的普票怎么办?已报税处理

张艳老师 解答

2019-02-22 18:05

那就需要在2月份开具红字普票。

雾里看花 追问

2019-02-22 19:00

开具红字普票也就是金额负数对吗?

雾里看花 追问

2019-02-22 19:02

那上月已报过税了,这月怎么申报处理

张艳老师 解答

2019-02-22 21:11

1开具红字发票就是销项负数

张艳老师 解答

2019-02-22 21:14

2您本月开具红字普通发票的话,下月申报增值税时,用负数销售额抵减正数销售额后的金额填写进销售额项目中。

雾里看花 追问

2019-02-23 16:45

正数与负数用分别填列吗?怎么填列

张艳老师 解答

2019-02-23 16:45

比如当期正数金额10000,负数金额-500,那么正负相抵后,将9500填写到销售额项目中就是了。

雾里看花 追问

2019-02-23 16:47

负数金额不用在申报系统中填写是吗

张艳老师 解答

2019-02-23 16:50

不用的,因为您已经用正数的销售额抵减掉了,税局的开票系统中已经知道您开具红字负数发票了。

张艳老师 解答

2019-02-23 16:50

不用的,因为您已经用正数的销售额抵减掉了,税局的开票系统中已经知道您开具红字负数发票了。

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相关问题讨论
您是发生了销售退回,想要冲红分录,是吗?还是?
2019-02-22 14:55:39
你好,请问你是开票方还是收票方?
2020-12-15 09:23:40
借;主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷;应收账款等科目 在系统开具发票冲销就是了
2017-11-23 14:17:02
不可以的,必须退回去的。
2022-03-24 10:26:07
你好;      可以 。  可以的; 就这样处理即可   
2022-02-17 15:18:54
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