送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-02-22 15:14

你好  补缴纳的分录  借方应交税费-应交印花税贷方银行

星空 追问

2019-02-22 15:33

不用做以前年度损益调整这个科目吗?

星空 追问

2019-02-22 15:37

不是补交,是17年已经交了钱,但是未做账

meizi老师 解答

2019-02-22 15:48

你好 你计提了吗 计提了直接是缴纳的分录  不用以前年度损益

星空 追问

2019-02-22 15:49

没有计提,17年是现金缴纳的,没有做任何分录

meizi老师 解答

2019-02-22 16:21

你好  那你要补计提 借方以前年度损益贷方应交税费-应交印花税 借方应交税费-应交印花税贷方银行借方未分配利润贷方以前年度损益

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