酒店筹备期的钢质防火门2000元左右怎么做账呢？

Belli 追问

2019-02-22 15:13

管理费用下什么明细类？

邹老师 解答

2019-02-22 15:14

你好，计入管理费用——开办费核算

Belli 追问

2019-02-22 15:14

入低值易耗品可以吗

邹老师 解答

2019-02-22 15:14

你好，这个不属于低值易耗品核算范围的

Belli 追问

2019-02-22 15:19

可以先把这些小金额的开办类入长期待摊～开办费，酒店开业后，再这个科目全部金额来摊销吗？

邹老师 解答

2019-02-22 15:19

你好，直接计入管理费用——开办费核算，然后正常经营转为相应明细核算就是了

Belli 追问

2019-02-22 15:20

正常经营后还要如何转为到哪里相应明细呢？

邹老师 解答

2019-02-22 15:21

你好，借；管理费用——其他   贷；管理费用——开办费

Belli 追问

2019-02-22 15:21

那什么转为其他？

Belli 追问

2019-02-22 15:22

我直接现在入其他可以吗？

邹老师 解答

2019-02-22 15:23

你好，因为是筹建期，不能直接计入费用明细核算，所以计入管理费用——开办费核算的 
之后正常经营就转为其他明细核算

Belli 追问

2019-02-22 15:24

你是说筹备期所有的都不能直接计入费用明细，正常经营后才能转为其他明细核算是吗！

邹老师 解答

2019-02-22 15:25

你好，是的，是这个意思

Belli 追问

2019-02-22 15:27

除了付的房租，工资，办公用品筹备期也不可以直接计入费用明细吗

邹老师 解答

2019-02-22 15:28

你好，是的，筹建期费用化支出不可以直接计入费用明细核算的

Belli 追问

2019-02-22 15:30

老师，我的意思是，工资，房租，办公用品筹备期也不可以直接计入当期的费用明细里吗？

邹老师 解答

2019-02-22 15:30

你好，不可以的，需要计入开办费明细核算

Belli 追问

2019-02-22 15:33

你的意思是开办费下面再设工资，房租，办公明细，正常经营后再转为相应明细里面是吗？

邹老师 解答

2019-02-22 15:34

你好，只需要计入开办费核算，正常经营后再转为相应明细核算

Belli 追问

2019-02-22 15:38

这样的话，那我筹备期一年的后，每个月发生的开工资，社保，房租，办公费都统入开办费，正常经营后。再来转相应明细里去，那工程不很大？这样也会算漏的啊

邹老师 解答

2019-02-22 15:39

你好，是的，结转工作量就会很大 
不会算漏的，你需要逐笔统计计算结转的

Belli 追问

2019-02-22 15:42

那老师，我之前的都直接计入相应明细了？有关系吗？

邹老师 解答

2019-02-22 15:43

你好，有关系，属于运用的科目错误

Belli 追问

2019-02-22 15:46

那怎么调？都一年了？而且都计入了费用里，报表是没错的

邹老师 解答

2019-02-22 15:47

你好，你可以做这个调整分录 
借；管理费用——开办费   贷；管理费用——某某 明细

Belli 追问

2019-02-22 15:50

然后正常营业了又相应反着做一笔吗？

邹老师 解答

2019-02-22 15:52

你好，是的，是这样处理