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罗老师

职称： 中级会计师,税务师

2015-07-15 13:39

具体怎么追溯申报呢

魔术手 追问

2015-07-15 14:54

能给个范例吗

魔术手 追问

2015-07-15 16:24

具体怎么更正呢

罗老师 解答

2015-07-15 13:08

需要追溯调整申报。

罗老师 解答

2015-07-15 14:26

根据调整年份的对企业所得税补充申报。

罗老师 解答

2015-07-15 16:13

比如你调整的2012的损益，那2012年所得税汇算你已经申报了，现在需要对2012年企业所得税进行更正申报。

罗老师 解答

2015-07-15 17:02

跟汇算清缴一样的，只是在前期缴纳税款哪里有区别。

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相关问题讨论
需要追溯调整申报。
2015-07-15 13:08:59
你好 这个对你本年的企业所得税没有影响，但是要调整对应年份的汇算清缴
2022-01-23 11:15:34
学员您好。以前年度损益调整后，需要处理所得税。具体会计分录的处理要看您调整的以前年度损益调整是在借方还是贷方，如果是借方，则会计分录为，借，应交税费——应交所得税 贷，以前年度损益调整。如果以前年度损益调整在贷方，则做相反分录。
2020-04-29 20:53:44
你好，去年卖出去的东西今年退回来是这样做分录，不涉及以前年度损益调整的 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 不考虑去年所得税影响，只是影响今年的
2019-07-04 11:34:12
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 符合这个勾稽关系吗
2017-05-11 14:04:41
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