送心意

月月老师

职称中级会计师

2019-02-25 11:22

你好 ,你是指季度所得税吗。你可以提一些费用,不缴税 ,年底一起缴纳。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 11:58

比如说哪些费用呢?

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 11:58

提费用怎么提?

月月老师 解答

2019-02-25 12:08

你好,比如如果没有固定资产,可以提一些房租。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 12:44

意思是不是计提费用?分录怎么写?

月月老师 解答

2019-02-25 13:34

你好 
借:管理费用-房租 
贷:其他应付款-房租 
年底一定要冲回。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 15:53

老师冲会怎么冲?

月月老师 解答

2019-02-25 15:54

你好, 
冲回房租,做相同的负数分录。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 16:21

是借其他应收款 
贷管理费用 
吗?

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 16:22

借:其他应付款 
贷:管理费用吗?

月月老师 解答

2019-02-25 16:31

你好, 
借:其他应付款 
贷:管理费用吗

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 16:37

老师冲会的前提是要有票吗?

月月老师 解答

2019-02-25 16:46

你好,不需要发票。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 16:56

老师没有发票算企业所得税前扣除了,税务没关系吗?

月月老师 解答

2019-02-25 16:58

你好,年底一定要冲回,季度没有关系的。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 17:03

意思是年底冲会时有票就行对吗?

月月老师 解答

2019-02-25 17:04

你好,年底冲回的时候也不需要发票。因为没有租金,所以要冲回。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 17:14

老师我还是不懂,如果我现在60万没有成本费用票,然后计提60万的房租,年底再冲回,跟票没有关系?

月月老师 解答

2019-02-25 17:24

你好,可以不用发票的。其实这一步就是为了企业所得税不会预缴多了。最好分季度冲回,不是导致年度费用是负数。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 17:28

冲会没有发票不会调增吗?

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 17:32

老师你看我这样理解对不对,先计提然后后面有发票了再一点点从回来。

月月老师 解答

2019-02-25 17:36

你好,你还是没有理解,相当于虚做了一笔费用,年度冲回,相当于什么也没有发生。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 17:42

老师,税务查账怎么办?60万的成本票在这里

月月老师 解答

2019-02-25 17:53

你好,就说票还没来,年底发票还没回来,冲回。

月月老师 解答

2019-02-25 17:54

你好,你只要全年所得税没有少缴纳就行。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 18:06

老师是按税负算全年所得税?

月月老师 解答

2019-02-25 18:09

你好,你属于小微企业吗。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 18:13

是的

月月老师 解答

2019-02-25 18:15

你好,100万以内,税率5%。

霍福枝熊雨 追问

2019-02-25 18:24

这个税负怎么算?

月月老师 解答

2019-02-25 19:46

你好,就是应纳税所得额的5%。

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相关问题讨论
你好 ,你是指季度所得税吗。你可以提一些费用,不缴税 ,年底一起缴纳。
2019-02-25 11:22:28
可以先暂估成本,然后汇算清缴之前来成本票就可以了
2019-11-22 13:32:01
您好!这个说实话,没什么好办法。除非你有票,或者你先暂估,但是最终还是有有票
2018-07-12 11:38:47
您好,进项税票环节少的话,可以跟对方协商,去税务机申请代开专票,但是一定不要让对方给自己虚开发票,这样会面临非常大的法律风险。
2020-07-17 12:24:58
你好 这个是什么款 具体业务
2018-12-10 17:48:55
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